Kassa laekumise orderi täitmise reeglid koos näidetega. Kviitung kassaorder - vorm ja näidis Millist dokumenti nimetatakse 1

Kodu / Häälestamine

Ühtne vorm KO-1 on esmane dokument, mida kasutatakse kassasse laekuvate tehingute töötlemisel. Kellele on vormi KO-1 kasutamine kohustuslik? Kust saab dokumendivormi ja kuidas seda õigesti täita? Vastuseid neile ja teistele küsimustele käsitleme allolevas materjalis.

Vormi KO-1 eesmärk

Sularaha laekumise registreerimiseks ettevõtte kassas kasutatakse vormi KO-1, mida nimetatakse kassa laekumise orderiks või PKO-ks. Asjakohase finantstulu allikaks võib olla kas ettevõtte täistööajaga töötaja või väline üksus (näiteks vastaspool).

Vormi KO-1 saate alla laadida meie veebisaidilt:

PKO tuleb väljastada 1 eksemplaris. Selle peab allkirjastama raamatupidaja või vastavate volitustega töötaja, samuti kassapidaja. Raamatupidajat võib asendada ettevõtte juht. Viimane võib olla ainuke sularahahalduse subjekt, sel juhul on vaja ainult tema allkirja (11. märtsi 2014. aasta Venemaa Panga juhise nr 3210-U punkt 4.3). Vormi KO-1 struktuur sisaldab põhiosa ja kviitungit. Esimene element jääb kassasse, teine antakse raha kassasse toonud isikule.

Vormi KO-1 täidetud näidise leiate materjalist “Kuidas täidetakse kassa laekumise orderit (PKO)?”

Kes peaks kasutama vormi KO-1?

Hetkel peaksid ainult organisatsioonid kasutama vormi KO-1 kassasse sissetulevate tehingute töötlemiseks. See kohustus on sätestatud direktiiviga nr 3210-U.

Üksikettevõtja on üldjuhul vabastatud sularahatehingute vormistamisel ühtse KO-1 vormi kasutamise kohustusest. Kuid nad saavad seda soovi korral teha. Sobiva vormi kasutamine Venemaa üksikettevõtjate poolt on ka äritava tõttu levinud. Paljuski tekkis see tänu sellele, et üks varem eksisteerinud kassatoiminguid reguleeriv õigusallikas - Venemaa Panga 12. oktoobri 2011 määrus nr 373-P - andis üksikettevõtjatele korralduse kasutada KO-1. vormi.

Võib märkida, et üksikettevõtjad peavad PKO-le (kui neid kasutatakse) lisama kassakviitungi või range aruandlusvormi (juhendi nr 3210-U punkt 5.2).

Tulemused

Vorm KO-1 - kassa laekumise order - kohustuslik kassadistsipliini dokument. See väljastatakse sularaha saabumisel ettevõtte kassasse. Vorm koosneb 2 osast: põhiosa ja kviitung.

Laekumise order on ühtne vorm, mis täidetakse sularaha laekumisel organisatsiooni (IP) kassasse.

Ettevõte on kohustatud väljastama PKO järgmistel juhtudel:

Rahaliste vahendite sissemaksmine põhikapitali;
Arvestatavate rahaliste vahendite kasutamata summade tagastamine;
kahju hüvitamine töötaja poolt;
Ettevõttele kuuluva vara müük;
Laenatud raha tagastamine või vastuvõtmine;
Raha laekumine ettevõtte kontolt;
Äritegevuse rahalise tulu laekumine (tööpäeva lõpus täidetakse üks PQR kogu tulusumma kohta).

Üksikettevõtja ei pea koostama PKO-d, nagu muud vormid (näiteks: jne), kuid võivad selliseid dokumente omal algatusel kasutada sularaha liikumise ja kulutamise arvestuse ja kontrollimise eesmärgil.

PKO registreerimise kord ja meetodid

Ühtne tellimusvorm (nr KO-1) kinnitati Venemaa Riikliku Statistikakomitee 18. augusti 1998. a resolutsiooniga nr 88.

Dokument koosneb kahest osast: kassa laekumise orderist ja PKO kviitungist.

Tellimus väljastatakse ühes eksemplaris. Nummerdamine toimub kronoloogilises järjekorras, võrdluskuupäevaks on iga uue aasta 1. jaanuar.

Isik, kelle kohustuste hulka kuulub kviitungi täitmine, võib olla:

organisatsiooni töötaja (kassapidaja, raamatupidaja jne), kes on ametisse määratud ettevõtte juhi korraldusega;
pearaamatupidaja;
juhataja (kui ettevõttes ei ole pearaamatupidajat või raamatupidajat).

PKO-le kirjutavad alla: pearaamatupidaja (raamatupidaja või direktor) ja kassapidaja.

Kui organisatsiooni juht (IP) teeb üksinda sularahatehinguid ja koostab esmase dokumentatsiooni, kantakse PKO-le ainult juhi allkiri (IP).

Vorm on täidetud:

1) Käsitsi.

2) Arvutis koos järgneva printimisega:

teksti- või arvutustabeliredaktoris;

kasutades spetsiaalseid programme ja võrguteenuseid.

3) Elektroonilisel kujul. Selle dokumendihaldusmeetodi korral peavad sularahablanketid olema kvalifitseeritud elektroonilise allkirjaga kinnitatud.

Parandused ja blotid PQS-i täitmisel on rangelt keelatud!

Tellimuse kviitung täidetakse samaaegselt PKO-ga, allkirjastatakse ja pitseeritakse.

Plommi jäljendi kinnitamiseks võib kasutada järgmist:

1) Organisatsiooni peamine ümarpitsat.

Tuleb märkida, et alates 04.06.2015 seaduse nr 82-FZ jõustumisest on organisatsioonidel õigus keelduda ümmarguse pitseri kasutamisest.

2) Liht(abi)plommid ja templid, mida hoiavad nende ohutuse ja kasutamise eest vastutavad ettevõtte töötajad.

Pitseri jäljend peaks asuma tervenisti kviitungil, mitte minema kviitungile endale.

Kassapidaja, kes saab täidetud ankeedi raamatupidamisest, on kohustatud:

kontrollige kõiki tellimuse andmeid;
kontrollige dokumenti kustutamiste ja paranduste suhtes;
kontrollima pearaamatupidaja (või muu vastutava isiku) allkirja õigsust;
kontrollige määratud rakenduste saadavust.

Kui kõiki reegleid järgitakse, võtab kassapidaja raha vastu. Tellimusele lisatud dokumendid peavad olema varustatud templiga või käsitsi kirjutatud: “Saadud” (“Makstud”) koos kuupäevaga.

Täidetud PKO jääb organisatsiooni ja see esitatakse koos kassaaruandega (kassaraamatu lehe teine eksemplar) ning kviitung antakse üle sularaha deponeerinud isikule.

Info tellimuse kohta sisestatakse (nr KO-3). Laekunud rahaliste vahendite arvestus kajastub ettevõtte kassaraamatus.

Juhised: kuidas täita kassa laekumise orderit

Ühtne vorm täidetakse järgmiselt:

Väljale “Organisatsioon” märgitakse ettevõtte täisnimi vastavalt asutamisdokumentidele.
Aknas “vastavalt OKPO-le” näidatakse vastav kood vastavalt Rosstati teatisele.
Rida “Struktuurijaotus” täidetakse, kui ettevõttel on jaoskonnad ja ainult olukordades, kus raha annab üle esinduse töötaja.
Järgmisena sisestage vormi seerianumber ja praegune kuupäev.
Lahtrites “Deebet” ja “Krediit” märgitakse raamatupidamiskontode numbrid või koodid (kui ettevõte kasutab kodeerimist).

Üksikettevõtjad neid lahtreid ei täida.

Tehingud, mis on seotud sularaha laekumisega organisatsiooni, kajastuvad konto 50 deebetis (samuti tuleks märkida alamkonto vastavalt ettevõtte töökontoplaanile).

Laenu jaoks registreeritakse vastav konto - raha sissevoolu allikas, näiteks:

51 (52) – sularaha laekumine ettevõtte pangakontolt;
60 – tarnija tagastas ettemaksu;
62 (76) – klientidelt ja ostjatelt saadud raha;
66 (67) – laenatud vahendid;
73-1 (2) – töötajale hüvitati materiaalne kahju;
75-1 – omanik panustas osa põhikapitali;
90-1 – tulu saadi toodete (teenuste, tööde) müügist.

“Struktuuriüksuse kood” täidetakse, kui üksusel, mille kohta tellimus väljastatakse, on kood.
“Analüütiline raamatupidamiskood” – sisestage vastava konto analüütiline kood (kui sellised koodid on organisatsioonis olemas).
Lahtrisse “Summa” märgitakse laekunud sularaha summa numbrites.
Lahter “Eesmärgikood” täidetakse, kui ettevõttes on kasutusel kodeerimissüsteem.
Täisnimi sisestatakse reale "Accepted from" firma töötaja. Osapooltevaheliste maksete tegemisel märgitakse ettevõtte nimi ja täisnimi. raha üle andnud töötaja, kasutades eessõna “läbi”. Näiteks: Meridian LLC K.M. Ivanovi kaudu.

Toimingu sisu sisestatakse reale “Baas”.
Real "Summa" dešifreeritakse saadud rahasumma sõnadega, kopikaid näidatakse numbritega.
Real “Kaasa arvatud” on kirjas käibemaksu määr ja summa. Kui tehing ei ole käibemaksukohuslane, siis märgitakse: “Käibemaksuta”.
Väljal “Manus” on loetletud lisatud dokumentide nimed, numbrid ja kuupäevad.

Prinditud vormide käsitsi täitmisel tuleks tühjadesse lahtritesse panna kriipsud. Samuti kriipsutage pärast summa sõnadega sisestamist tühja kohta reast kindlasti läbi, et vältida dokumendi võltsimist.

PKO kviitung sisaldab laekumise orderi andmetega identset teavet.

Kassa laekumise orderi täitmise näidis 2019

Asutaja sissemakse põhikapitali

Aruandekohustuslike vahendite tagastamine

Kahju hüvitamine süüdlase poolt

Pangast raha saamine palkade maksmiseks

LLC laen asutajalt

Tasumine lepingu alusel juriidiliselt isikult

Jaemüügitulu üksikettevõtjatelt

LLC kauplemise tulu

Trahvid PKO puudumise ja vormi hoiutähtaegade eest

Esmaste dokumentide puudumise eest (raamatupidamisreeglite jäme rikkumine) võivad inspektorid trahvida ettevõtet art. 120 Vene Föderatsiooni maksuseadustik:

10 000-30 000 rubla eest;
Või 20% tasumata summast, kui maksubaas on alahinnatud, kuid mitte vähem kui 40 000 rubla.

PKO ebaõige täitmise eest sanktsioone ei kohaldata, kuid vigadega täidetud vormi võib võrdsustada dokumendi puudumisega.

PKO kviitungi puudumine vastaspoolelt võib kaasa tuua selle, et inspektorid keelduvad kajastamast tulumaksu (ühekordne maks at ) arvutamisel arvesse võetud kulusid. Sellises olukorras tekivad vastaspoolel lisakulud maksude, trahvide ja sunniraha tasumisel.

Organisatsioon on kohustatud säilitama esmast dokumentatsiooni, mis sisaldab kassa laekumise orderit, 5 aastat pärast aruandeaasta lõppu.

Oleme teie jaoks valinud parimad pakkumised üksikettevõtjatele ja OÜ-dele arvelduskonto avamiseks.

Arvelduskonto avamine Tinkoff pangas

Uutele üksikettevõtjatele ja väikeettevõtetele (LLC) 6 kuud tasuta.
Avatakse 1 päeva pärast.
Integreerimine veebipõhise raamatupidamisega (lihtsustatud maksusüsteemi automaatne arvutamine, UTII, kindlustusmaksed).
6% kontojäägilt.

Arvelduskonto avamine Tochka pangas

Tasuta arvelduskonto avamine.
3 kuud tasuta teenust.
7% aastas iga kuu jäägilt.

Vostochny pangas arvelduskonto avamine

3 kuud tasuta.
Arvelduskrediit kohe pärast avamist.
Online konto registreerimine.

Arvelduskonto avamine Otkritie pangas

Teenus 0 rubla. kuus.
Internetis registreerimine.

VTB pangas arvelduskonto avamine

Tasuta arvelduskonto avamine.
Tasuta teenus 3 kuud.
Internetis registreerimine.
Ülekanded ja sularahatehingud 0 rub.

PKO on dokument, mille vormistab sularaha vastuvõtmisel alati raamatupidaja-kassapidaja. Kassa laekumise orderi blanketil on ühtne vorm (KO-1) ja seda reguleerib Vene Föderatsiooni riikliku statistikakomitee 18. augusti 1998 resolutsioon nr 88. Eelarvelised organisatsioonid on kohustatud seda kasutama, nii et allpool saate alla laadida (Word) kassa laekumise orderi vorm.

Laadige alla tasuta sularaha laekumise order, vorm 2019

Kuidas PKO väljastatakse?

Dokument koostatakse ühes eksemplaris. Täitmisel ei ole parandused lubatud. Kui vorm äkki on kahjustatud, peate selle lihtsalt uuesti täitma.

Saate selle täita kas käsitsi või arvutis oleva raamatupidamisprogrammi abil. Lisaks võimaldavad mõned saidid luua kassa laekumise orderit veebis.

Peamised juhised PQS-i korrektseks täitmiseks on ette nähtud Venemaa Panga juhistes nr 3210-U (muudetud 19. juunil 2017 nr 4416-U).

Pange tähele, et vorm on rebimisjoonega jagatud kaheks osaks, mis tuleb täita korraga.

Vasakul on kviitung ise, see osa jääb eelarvesse. Sellele kirjutavad alla pearaamatupidaja ja kassapidaja.

Paremal on kviitung. See allkirjastatakse ja kinnitatakse eelarvelise organisatsiooni pitseriga ning antakse seejärel sularaha sissemaksjale.

PKO saab koostada:

iga sularaha vastuvõtmise toimingu eest kassas;
kogu eelarvelise organisatsiooni kassasse laekunud rahasumma eest päevas. Selline PKO koostatakse kassaseadmetelt eemaldatud kontrolllindi, kassakviitungiga samaväärsete rangete aruandlusvormide ja muude 22. mai 2003. aasta seaduses nr 54-FZ sätestatud dokumentide alusel.

Kassaraamatut peab kassapidaja (käskkirja nr 3210-U p 4, p 4.6, p 4). Keskpank lubab igal töötajal raamatut täita. Muudatuste jõustumisel saab direktor näiteks raamatut täita (käskkirja nr 3210-U punkt 4).

Täitmise juhend

Kassa laekumise orderi (blanketi) saite artikli alguses tasuta uurida ja alla laadida. Nüüd mõtleme välja, kuidas seda õigesti täita.

Vaatame seda protseduuri samm-sammult.

1. samm. Täitke päis

Märgime organisatsiooni täisnime. Kui struktuuriüksuses on kassa, sisestage selle nimi, kui ei, siis kriipsu.

Siin on märgitud ka statistikaameti poolt määratud OKUD ja OKPO koodid.

2. samm. Täitke jaotised "Deebet" ja "Krediit".

Dokumendi number vastab järjekorranumbrile registreerimispäevikus (vorm nr KO-3) kalendriaasta algusest. Kuupäev peab ühtima raha ülekandmise päevaga.

Read “Deebet” ja “Krediit” täidetakse vastavalt kinnitatud kontoplaanile.

3. samm. Näitame, kes ja miks raha panustas

Sisestage reale „Accepted” oma täisnimi. isik, kellelt sularaha vastu võeti.

Real “Baas” peate äritehingut täpsustama. Näiteks tasuliste haridusteenuste eest tasumine.

Samm 4. Sisestage summa

Summa näidatakse sõnadega.

Pidage meeles, et sularahamaksete summa ühe lepingu alusel ei tohi ületada 100 000 rubla. Rikkumiseks loetakse ka mitme PKO vastuvõtmine kogusummas, mis on suurem kui lubatud summa!

Real “Kaasa arvatud” näidatakse käibemaksu summa, mis on kajastatud numbritega, või kirje “Maksuta (KM)”.

5. samm. Täitke kviitung

PKO kviitung täidetakse samamoodi.

Kviitungile paneme ainult templi. PKO vasak osa väljastatakse ilma pitsatita.

Mis see on

Kviitung sularaha order (PKO)- see on üks kassadistsipliini dokumente, mis vormistatakse iga kord sissepääs sularaha kassasse. PQR-i koostab ühes eksemplaris raamatupidamise töötaja ja sellele kirjutab alla pearaamatupidaja (teda asendav isik).

PKO kviitung allkirjastatakse pearaamatupidaja ja kassapidaja poolt, kinnitatakse kassapitsatiga ja antakse üle raha hoiule andnud isikule, tellimus ise jääb aga kassasse. Tempel pannakse ainult kviitungile. Pole vaja panna poolt templit kassa laekumise orderile ja poolt kviitungile (nagu varem tehti).

Märge, alates 1. juunist 2014 kehtib kassadistsipliini hoidmise lihtsustatud kord, mille kohaselt on üksikettevõtjad rohkem ei ole kohustatud vormistada kassadokumendid (PKO, RKO ja kassaraamat).

PKO vorm (vorm KO-1)

Kviitungi kassaorder (vorm KO-1), kehtiv 2019:

laadige vorm alla Wordi vormingus;
laadige vorm alla Exceli vormingus.

Kuidas PKO-d täita

Juhend sularaha laekumise vormi täitmiseks

Järjekorras "Organisatsioon" märgitud on juriidiline vorm (LLC, CJSC jne) ja organisatsiooni nimi (näiteks LLC “Ettevõte”).

Järjekorras "OKPO kood" on vaja märkida OKPO kood vastavalt Rosstatilt saadud teatele. Kui koodi pole määratud, pange kriips.

Põllul "Dokumendi number" märgitakse kassa seerianumber (aasta jooksul sissetulevate ja väljaminevate kassadokumentide nummerdamine peab olema pidev ning järgmise aasta algusest uuesti algama).

Põllul "Ettevalmistamise kuupäev" Raha kassasse laekumise kuupäev märgitakse vormingus PP.KK.AAAA (näiteks 03/05/2017). PKO tuleb väljastada raha kassasse laekumise päeval, seega langevad raha laekumise kuupäev ja tellimuse koostamise päev kokku.

Veerus "Deebet" näitab deebetkonto numbrit, kuhu sularaha laekub (reeglina on see konto 50 – "kassa").

Veerus "Vastav konto, alamkonto" Raha laekumise allika konto number näidatakse vastavalt kontoplaanile:

51 – raha laekumine arvelduskontolt;
62 – ostjatelt ja klientidelt raha laekumine;
71 – raha tagastamine vastutavatelt isikutelt;
73-2 – kahju hüvitamine (töötajatelt);
75-1 – asutajate rahaline sissemakse põhikapitali;
90-1 – jaemüügitulu laekumine.

Count "Analüütiline raamatupidamiskood" täidetakse ainult vastavate koodide olemasolul.

Veerus "Summa" Kassasse laekunud rahasumma on näidatud numbritega.

Count "Sihtkoha kood" täidavad reeglina mittetulundusühingud raha laekumise korral sihtfinantseerimise järjekorras.

Järjekorras "Võetud" Märgitakse üksikisiku täisnimi või organisatsiooni nimi, kellelt raha laekub.

Järjekorras "Baas" Tuleb märkida raha laekumise alus, näiteks: "Raha laekus sissemaksena põhikapitali" või “Makse lepingu alusel 02.05.2017 nr 10” jne.

Järjekorras "Summa" Kassasse laekunud rahasumma märgitakse sõnadega. Sel juhul kirjutatakse rublad suure algustähega ja kopikaid numbritega. Tühjadele väljadele tuleb lisada sidekriips.

Järjekorras "Kaasa arvatud" Kirjutatakse käibemaksu määr ja summa (numbrites). Kui käibemaksu ei esitata, tehakse kriips või tehakse kanne “Käibemaksuta”.

Järjekorras "Rakendus" märgitud on lisatud esmaste dokumentide üksikasjad (kui neid on).

IN kviitungid kassa laekumise orderi andmed dubleeritakse.

Märge, on keelatud teha parandusi kassa laekumise orderis.

PQS-i täitmise näidised 2019. aastal

Allpool on toodud näited kassa laekumise orderi vormi täitmisest 2019. aastal.

Kviitung sularaha order- üks kassadistsipliini dokumentidest, mida kasutatakse rahaliste vahendite laekumise dokumenteerimiseks üksikettevõtja või organisatsiooni kassasse.

Tavaliselt väljastatakse kassa laekumise order (Z-aruande, rangete aruandlusvormide (SSR), müügitšekkide ja muude kassakviitungiga samaväärsete dokumentide alusel) päeva lõpus kogu laekunud rahasumma kohta. terveks päevaks.

Mis puudutab konkreetse rahatehingu jaoks eraldi PKO registreerimise küsimust (näiteks juriidiliselt isikult raha saamisel), siis see jääb organisatsiooni enda otsustada. See tähendab, et selles osas pole ranget kohustust, rõhk on sellel, kui mugav on teil oma raamatupidamispoliitikat läbi viia.

Lisa koosneb 2 osast:

Kassa laekumise order ise
PKO ärarebitav kviitung

PCO väljastatakse ühes eksemplaris. Sellele kirjutavad alla kassapidaja, samuti pearaamatupidaja või raamatupidaja (nende puudumisel neid asendav isik, näiteks organisatsiooni juht või üksikettevõtja).

Rebimise kviitungile kirjutavad alla samad isikud (pearaamatupidaja ja kassapidaja), pitseeritakse ja antakse üle raha kassasse kandnud isikule. Tempel peaks olema ainult kviitungil. Väga populaarne on arvamus, et pitsat peaks minema kuni PKO-ni. Seda tõepoolest praktiseeritakse, kuid see on sularahadokumentide täitmise reeglite rikkumine.

Väljastatud PKO jääb kassasse. Kuid enne seda tuleb see registreerida sissetulevate ja väljaminevate sularahadokumentide registris ().

Parandused ja blotid PKO-s on rangelt keelatud!

TÄHELEPANU: Alates 1. juunist 2014 on kehtestatud uus sularahatehingute tegemise kord, mille kohaselt ei tohi üksikettevõtjad koostada sissetulevat ja väljaminevat sularaha orderit, samuti mitte pidada kassaraamatut (Vene Föderatsiooni Keskpanga juhised). nr 3210-U).

JUHEND SULARAHAKULUDE KORRALDUSE TÄITMISEKS
(üksikasjaliku teabe saamiseks klõpsake sellel väljal)

Rida "Organisatsioon". Märgitakse organisatsiooni nimi (näiteks LLC “Porgand”). Kui PKO täidab üksikettevõtja, siis märgime selle ära (näiteks üksikettevõtja Sergeev P.P.)

Allpool olev rida näitab nime ja koodi struktuuriüksus Organisatsioonis. Kui struktuurseid jaotusi pole, lisatakse kriips.

Rida “Kood vastavalt OKPO-le”. OKPO kood näidatakse vastavalt Rosstati teatises olevatele andmetele.

Väli "Dokumendi number". PKO seerianumber märgitakse vastavalt sissetulevate ja väljaminevate kassadokumentide registreerimise päevikule. Vastavalt reeglitele nummerdatakse kassadokumendid järjekorras iga kalendriaasta algusest.

Väli "Koostamise kuupäev". PKO vormistatakse raha kassasse laekumise päeval! Ja ei midagi muud. Kuupäev on näidatud kujul - DD.MM.YYYY. Näiteks 06.02.2017.

Veerg "Deebet". Märkige konto number, mille deebetile raha laekub. Tavaliselt on see arv 50 - "sularaha". Üksikettevõtjad seda veergu ei täida.

TABELPLOKK “KREDIT”.Üksikettevõtjad seda ei täida.

Me kirjutame Struktuuriüksuse kood organisatsioon (kui see on olemas), mille jaoks PKO-d tehakse.

Veerg “Vastav konto, alamkonto”. Raha laekumise allika konto number (alamkonto) näidatakse vastavalt kontoplaanile, näiteks:

51 – raha laekumine organisatsiooni arvelduskontodelt

62 – raha laekumine ostjatelt ja klientidelt

71 – raha tagastamine vastutavatelt isikutelt

75-1 – fondide asutajate sissemakse põhikapitali

90-1 - tulu

Veerg “Analüütiline raamatupidamiskood”. Eelmises veerus määratud konto vastav kood kajastub (eeldusel, et organisatsioon näeb selliste koodide olemasolu ette).

Veerg "Summa". Kassasse laekunud rahasumma märgitakse numbritega.

Veerg "Eesmärgi kood". Märgitakse laekunud vahendite kasutamise eesmärgi kood (tavaliselt sihtfinantseerimisel). See veerg täidetakse ainult siis, kui organisatsioon kasutab sobivat kodeerimissüsteemi.

Rida "Accepted from". Näidatud:

Isiku täisnimi genitiivses käändes - kui organisatsiooni töötajalt võetakse raha vastu.

- "Organisatsiooni nimi" kuni "Täisnimi" (vt näidist allpool) - kui raha võetakse vastu kolmanda osapoole organisatsiooni töötajalt.

Rida "Alus". Täpsustatakse rahaliste vahendite laekumise alust (finantstehingu sisu). Näiteks „Makse 22.10.2015 lepingu nr 31 alusel“; "Arvestatavate summade saldo tagastamine."

Rida "Summa". Märkame ära rahasumma, mis kassasse läheb. Sel juhul näidatakse rublad sõnadega suure algustähega ja kopikaid numbritega. Kui pärast summa kirjutamist rublades jääb tühi rida, pannakse sinna kriips.

Rida "Kaasa arvatud". Märgitud on käibemaksu suurus ja määr. Kui finantstehing ei näe ette käibemaksu, siis pane kriips või tee kanne “Käibemaksuta”.

Rida "Rakendus". Märgitakse lisatud esmased ja muud dokumendid (kui neid on).